Solvency II è una proposta di direttiva Ue, della quale non esiste ancora un testo definitivo approvato, che ha lo scopo di estendere la normativa di Basilea II al settore assicurativo, coprendo i tre tipi di rischio: rischio di credito, rischio di mercato e rischio operativo. Gli accantonamenti per garantire la solvibilità variano fra un limite inferiore che è il Minimum capital requirement (Mcr) e il Solvency capital requirement (Scr). L'Scr, chiamato anche "Target Capital", risolve il problema del circolo vizioso che veniva a crearsi per le assicurazioni in crisi, che non avendo liquidità per gli accantonamenti, vendevano azioni pur di diminuire il patrimonio sul quale era calcolata la percentuale da accantonare

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